法人保険は、中小企業の「経営リスクを守る仕組み」として欠かせない存在です。
しかし、実際の現場では、
• 節税目的だけで加入してしまう
• 会社の財務状況と合わない設計になっている
• 万が一の時に“使えない”契約になってしまっている

といった“やってはいけない入り方”が少なくありません。

本記事では、経営者が後悔しないための
法人保険の正しい入り方 と
やってはいけない入り方 を、わかりやすく解説します。

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【目次】
1. 法人保険の役割とは？
2. 法人保険の“正しい入り方”
3. 法人保険の“やってはいけない入り方”
4. よくある失敗事例
5. 正しい入り方を実践するためのチェックリスト
6. まとめ｜法人保険は「経営の空白を埋める仕組み」

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1｜法人保険の役割とは？

法人保険は「節税のためのもの」ではありません。
本質は、
“社長不在でも会社が止まらない仕組みをつくること”。

法人が加入する保険には、主に以下の役割があります。
• 就業不能リスクの備え（社長が倒れた時の資金確保）
• 死亡時の事業継続資金の確保
• 退職金・承継資金の準備
• 役員・従業員の福利厚生

つまり、法人保険とは
経営の安全装置であり、未来への投資 なのです。

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2｜法人保険の“正しい入り方”

以下の3つが揃って初めて、法人保険は「会社を守る武器」になります。

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① 目的から入る（節税ではなく“経営課題”から逆算）

法人保険選びで最重要なのは、
「何を守りたいのか」 を最初に決めること。

例：
• 社長の就業不能リスク
• 社長死亡時の借入返済資金
• 後継者への承継資金
• 役員退職金の準備
• 財務体質の強化

目的が決まれば、必要な保険の種類・金額・対象期間が自動的に定まります。

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② 財務とキャッシュフローに沿った保険料設定

法人保険で最も多い失敗は
「保険料が会社のキャッシュフローに合っていない」 こと。

正しい入り方は、
• 運転資金
• 設備投資計画
• 借入返済
• 利益率の変動幅

これらを踏まえ、無理なく払える保険料の範囲で設計すること。

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③ “万が一の時、本当に使えるか”を必ず確認する

法人保険は契約して終わりではなく、
いざという時に実際に機能するか が最重要。
• 保険金の使途は？
• 入金までの期間は？
• 税務処理は問題ないか？
• 受取人は適切か？
• 会社の財務にどんな影響が出るか？

これらを理解したうえで加入することが、
正しい法人保険の入り方です。

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3｜法人保険の“やってはいけない入り方”

逆に、以下の入り方は 後悔につながる典型例 です。

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❌️① 節税目的だけで加入する

法人保険＝節税 と誤解して加入すると、
税制改正のたびに使えない契約になるリスクがあります。

節税は“副産物”。
主役は 経営を守ること。

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❌️② 目的と保障がズレている

例：
• 死亡リスクに備えたいのに積立型へ加入
• 就業不能リスクに備えたいのに終身保障
• 退職金目的なのに死亡保険の比重が大きすぎる

「何のための保険か」が曖昧なまま加入すると、
本番で機能しません。

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❌️③ 長期契約なのに、キャッシュフローで破綻する

法人保険は中長期のスパンで設計します。
にもかかわらず、
• 売上変動が大きい
• 借入返済が重い
• 資金繰りが不安定

こうした状態で“高額保険料”を組むと、
会社が先に苦しくなるという本末転倒が起きます。

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❌️④ 税務と連動して考えていない

事業承継・退職金・死亡保険金などは
会社・個人の税務に直接影響します。

税務視点を無視した設計は、
後々大きなトラブルにつながる典型です。

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4｜よくある失敗事例
• 死亡退職金が“相続財産”扱いになり、家族に納税義務が発生
• 死亡保険金が借入返済に全額消え、家族が何も受け取れない
• 就業不能リスクに備えていなかったため、社長の入院で会社が停止
• 高額保険料でキャッシュフローが悪化し、会社が苦しむ
• 法人と個人の資金が混在し、承継時に混乱

どれも「入り方を間違えた結果」起きたものです。

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5｜正しい入り方を実践するためのチェックリスト
• 目的（就業不能・死亡・退職金・承継）を明確にしたか
• 財務・キャッシュフローで無理がないか
• 必要保障額を計算したか
• 保険金を誰が受け取り、どう使うか明確か
• 税務上の影響を理解しているか
• “万が一の時”、本当に使える設計か

この6つを満たしていれば、
法人保険は 会社と家族の未来を守る最強のツール になります。

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6｜まとめ｜法人保険は「経営の空白を埋める仕組み」

法人保険は、
経営者が不在になった瞬間に起きる“経営の空白”を埋める仕組み。

正しく入れば、
会社も家族も社員も守られる。

しかし、
入り方を間違えると、
会社も家族も未来を失うことがあります。

だからこそ
「正しく入り、間違えない設計」がすべて。

エミシェアは、
経営者の“未来の安心”をつくる法人保険設計を大切にしています。