中小企業にとって、法人保険は
会社を守るための大切な仕組みです。
ただし、メリットもあればデメリットもあります。

ここでは、できるだけわかりやすく、
実際の事例も交えながらまとめました。

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1. 法人保険とは？

法人が契約者となり、社長や役員、社員を被保険者にして加入する保険です。

目的はシンプルで、

「社長に万が一のことがあっても、会社が止まらないようにすること」です。

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2. 法人保険のメリット

① 社長・キーパーソンの“就業不能リスク”に備えられる

中小企業では、社長が倒れると
給与支払い、取引先対応、銀行対応などがすべて止まります。

法人保険があることで、
その期間の運転資金を確保できます。

〈実例〉
ある製造業の社長が病気で入院した際、
法人保険からの2,000万円が資金として役立ち、
給与・外注費を遅れなく支払うことができました。

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② 事業承継の資金を準備できる（退職金・自社株買取など）

事業承継では、
退職金や自社株の買取資金が必要です。

法人保険を使うことで、
その準備を計画的に進められます。

〈実例〉
ある企業は勇退退職金9,000万円を準備するため、
法人保険を活用しながら着実に積み立てを行いました。

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③ 銀行や取引先からの信用が高まる

法人保険に加入している会社は、
• リスク管理ができている
• 社長不在の時でも資金が確保される
• 経営が安定している

と評価されやすくなります。

〈実例〉
法人保険でリスク対策を整えた会社は、
銀行からの融資枠が拡大しました。

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3. 法人保険のデメリット

① 途中解約すると損をする場合がある

返戻金が増えるには時間がかかるため、
短期で解約すると損をする可能性があります。

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② 資産運用ではない（あくまで保障が中心）

「増える保険」というより、
法人保険は**“会社を守るための備え”**です。

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③ 保険料が高くなる場合がある

法人保険は保険料が大きくなることがあります。
会社のキャッシュフローに合った設計が大切です。

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4. 法人保険の正しい使い方

法人保険が本当に役立つのは次の場面です。
• 社長が倒れたときに会社を止めたくない
• 事業承継のための資金を準備したい
• 会社の信用を高めたい

目的がはっきりしていると、
法人保険は大きな力になります。

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5. まとめ

法人保険は、
会社の未来と、そこにいる人の人生を守るための仕組みです。

メリットとデメリットを理解したうえで、
会社の状況に合った保険を選ぶことが大切です。

必要であれば、
現在の保障内容の見直しや、
事業承継・リスク対策のご相談も可能です。

いつでもお気軽にお声かけください。

 

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経営者にとって最大のリスクは、
「売上が落ちること」ではなく、社長が動けなくなること。

実は、多くの中小企業が倒れる原因のトップは、
経営者の病気・ケガ・急な長期不在だと言われています。

その“会社の呼吸が止まる瞬間”を支えるのが、
**経営継続保険**です。

本記事では、専門用語を極力使わず、
中小企業の経営者が今日から理解できるレベルに噛み砕いて解説します。

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■ 1. 経営継続保険とは？

一言で言うと──

“社長が不在でも、会社が止まらないようにするための保険”

経営継続保険は、
会社の代表者に万一が起きたときに発生する
「資金ショック」を埋めるための企業向け保険です。

例えば、社長が倒れた瞬間、会社では次のような問題が起こります。
• 売上が急減する
• 銀行との信用が揺らぐ
• 支払いが難しくなる
• 給与・賞与が払えない
• 後継者の準備ができていない
• 緊急の専門家（税理士・弁護士・社労士）対応費が発生

これを一気に補うのが、経営継続保険です。

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■ 2. どんな時に使われるの？

① 社長が長期で働けなくなるとき（就業不能）

会社の意思決定、銀行対応、取引先対応が止まります。
この段階で“会社の呼吸が乱れる”企業は多いです。

→ 代替要員の確保・給与支払い・運転資金の確保に使う。

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② 経営者が急逝したとき

最も大きなリスクは、「資金ショック」です。
• 法人税・所得税の即時発生
• 借入金の即時返済請求
• 社員給与（2〜3か月分）
• 未払いの仕入れ
• 相続開始に伴う専門家費用
• 後継者が決まるまでの事業継続費用

→ 一括資金がなければ、多くの会社は続けられない。

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③ 後継者が決まっていないとき

後継者不在リスクは、会社にとって重大です。

経営継続保険は、
“会社を守りながら後継者を立て直す時間を買う”
という役割も持ちます。

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■ 3. 経営継続保険で守れるもの（メリット）

① 社員の生活を守れる

会社を続けることは、
**“社員と家族の生活を守ること”**と同じ。

給与・賞与の支払い遅延を防ぎ、離職を止めます。

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② 銀行との信用が揺らがない

社長が倒れると、銀行は必ず動きます。
• 借入の条件見直し
• 追加担保の要求
• 融資ストップ

経営継続保険の存在は、
“この会社は続く”という信用の裏付けになります。

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③ 事業承継をスムーズにする

後継者がすぐに経営を引き継げるとは限りません。

保険金は、
・株の買取資金
・事業承継の専門家費
・急な運転資金
を支えます。

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④ 家族への負担を減らす

経営者の逝去で最も苦しむのは、家族です。

・借金の保証人問題
・相続税
・手続き
・会社存続の判断

経営継続保険があるかないかで“家族の人生”は大きく変わります。

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■ 4. 経営継続保険の種類

保険会社によって名称は異なりますが、仕組みは大きく3つです。

① 就業不能保険（長期不在リスクに強い）

→ 社長が働けない期間の損害を補う。

② 逝去時の一時金を確保するタイプ

→ 事業保障・運転資金・借入金返済・給与確保。

③ 事業承継・退職金用途の積立型

→ 会社と経営者の“出口設計”に使える。

※商品名は税制改正で変わるため、ここでは一般論のみ記載。

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■ 5. 経営継続保険が必要な会社の特徴
• 社長がワンマン
• 社長が営業の中心
• 代替役員がいない
• 銀行借入がある
• 後継者が決まっていない
• 社員が10〜50名規模
• 家族が保証人になっている
• 経営者の健康に不安がある

これらに1つでも当てはまるなら、早急に設計すべきです。

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■ 6. 保険は“攻めるための守り”である

保険＝社長不在対策

保険＝経営の空白を埋める仕組み

この視点こそ、
中小企業の未来を守るうえで最も重要です。

保険は節税の道具ではなく、
“社長が倒れても会社が回る仕組み”を買うもの。

そして、守りが整った会社ほど、
強く・速く・安心して攻められる。

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■ 7. まとめ｜経営継続保険は“経営者の最後の安全装置”

経営とは、
未来の不確実性との戦いです。

経営継続保険は、会社にとって
「もしも」を「大丈夫」に変える仕組み。
• 社長が倒れても会社が回る
• 社員が守られる
• 家族が守られる
• 銀行の信用が落ちない
• 事業承継がスムーズになる

そのすべてを一つで支えるのが、経営継続保険です。

エミシェアは、
単なる保険販売ではなく
“会社が止まらない設計”を専門にしています。

必要であれば、
現在の状況に合わせて
最適な「経営継続プラン」を無料で診断します。

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中小企業にとって「次世代への承継」は、
売上よりも難しく、経営者の人生そのものに関わるテーマです。

特に、事業承継の準備が遅れると──
・会社の価値が下がる
・後継者が資金でつまずく
・相続トラブル
・金融機関評価の低下

こうした“目に見えないリスク”が一気に噴き出します。

この記事では、
法人保険を使って事業承継をスムーズに進める方法を
専門家としてわかりやすく整理します。

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【目次】
1. 事業承継で起こりやすい3つの問題
2. 法人保険が承継設計に有効な理由
3. 承継設計に使われる主な法人保険の種類
4. 「次世代への承継設計」で押さえるべき3つのポイント
5. まとめ：承継は“仕組み化”がすべて

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1｜事業承継で起こりやすい3つの問題

承継で最も多いトラブルは、実は“お金”ではなく 段取りの遅れ です。

■ ① 会社の株価が上がりすぎる

会社が軌道に乗るほど、株価は上昇。
相続税・贈与税が跳ね上がり、後継者が資金を用意できない問題に直面します。

■ ② 後継者の資金負担が大きい

・自社株の買い取り
・役員退職金の準備
・引継ぎの運転資金
こうした“承継初期費用”は後継者の大きなハードル。

■ ③ 社長に万が一があった場合の混乱

就業不能・死亡・意思決定不能。
誰も望まないタイミングで発生し、承継どころではなくなるケースもあります。

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2｜法人保険が承継設計に有効な理由

法人保険は“節税の道具”ではありません。
会社を未来に残すための資金準備の仕組みです。

☑ 法人保険が承継に強い理由
1. 確実に資金が貯まる（強制力）
2. 万が一の時に会社の資金繰りが守られる
3. 退職金・自社株買取の原資として使える
4. 計画的に資金化する仕組みを作れる

“必要な時にお金がある”
──これが承継で一番大事なことです。

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3｜承継で使われる法人保険の主な種類

■ ① 役員退職金を準備するための保険

社長が退任する時の退職金は、事業承継に必須。
後継者の負担をなくし、スムーズに経営移譲できます。

■ ② 自社株評価引き下げ × 資金準備のための保険

株価が上がりすぎた企業ほど必要な対策。
法人保険のバランスシート設計で、自然と株価対策が可能。

■ ③ 万が一の保障（就業不能 × 死亡保障）

社長不在でも会社が止まらないための仕組み。
承継準備が進んでいない会社ほど必要。

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4｜「次世代への承継設計」で押さえるべき3つのポイント

① 承継資金は“会社で準備する”

後継者に負担を残さないための最重要ポイント。
法人保険で計画的に積み上げれば、承継時の混乱はゼロにできます。

② 社長不在リスクを必ず遮断しておく

承継の準備中に
・病気
・事故
・意思決定不能
が起こるケースは珍しくありません。

法人保険の就業不能保障は
“承継準備のストッパー”を外す役割を担います。

③ 承継設計は“税理士 × 保険 × 後継者”の三位一体が基本

承継は単独プレーでは絶対に成功しません。

税制
会社の数字
後継者のキャリア
全てをつなぐ“仕組み”として法人保険を置くと
承継は綺麗に流れます。

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5｜まとめ：承継は“仕組み化”がすべて

事業承継は
「気合」でも「感情」でも進みません。

必要なのは、
・退職金の準備
・自社株対策
・社長不在対策
・後継者の資金計画

これらを
“会社として積み上げる仕組み”を作ること。
その中心にあるのが 法人保険の設計 です。

中小企業の未来は、
経営者が作る“準備”によって大きく変わります。

承継設計についてのご相談は
いつでもお声がけください。

 

――会社を止めないための実務ガイド

中小企業にとって “社長がいない” という事態は、
売上・資金繰り・社員の不安・取引先の信用まで
すべてに直結する“経営の停止リスク”です。

病気、ケガ、入院、家族の事情──
社長不在は、いつ誰に起きても不思議ではありません。

この記事では、
中小企業が最低限準備しておくべき 「社長不在対策」 を
実務目線で、わかりやすくまとめました。

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なぜ今、“社長不在対策”が必要なのか？

1. 中小企業は社長依存構造だから

中小企業の多くは、社長が
• 営業
• 判断
• 資金調達
• キー顧客対応
• 銀行・税理士対応
• 経営判断
を一人で担っています。

つまり、
社長不在＝会社機能の停止
に直結するのです。

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2. 「不在」は突然やってくるから

社長の就業不能（働けない状態）は、死亡よりも発生確率が高いと言われています。

病気は予定どおりに来ません。
“元気なうち”が唯一の準備期間です。

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3. 社員・家族の生活が守れなくなる

経営者が倒れると、
会社の動きが止まり、社員の給与の裏付けも揺らぎます。

社長不在対策とは、
会社を守るだけでなく、社員と家族の未来を守る行為
でもあります。

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社長不在で起きる現実（チェックリスト）

以下、ひとつでも当てはまれば要注意です。
• 銀行の決済が止まる
• 見積もり・契約の承認ができない
• 売上が止まりキャッシュが減る
• 取引先からの信用が下がる
• 社員が判断できず現場が混乱
• 税理士・社労士との調整が止まる
• 家族が経営に関われず資金の流れが見えない
• 電子証明書・社長印・ネットバンキングが扱えない

社長がいない朝、
会社は無人島になる
と言われる理由がここにあります。

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社長不在対策マニュアル（実務ステップ）

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① “止まる業務”を棚卸しする（現状把握）

まずは、
「社長がいないと進まない仕事」
をすべて書き出します。

例：
• 入金・支払の最終承認
• 見積・契約の最終OK
• 銀行交渉・資金繰り
• 主要取引先との関係調整
• 採用・労務判断
• トラブルの最終対応

これを棚卸しすると、
会社の弱点（ボトルネック）
が明確になります。

⸻

② 権限移譲・代理権の整備（緊急時の動線づくり）

社長不在時、
誰が
• 決裁するのか？
• 契約できるのか？
• 銀行対応できるのか？

これを明確にし、文書化します。

最低限必要なのは：
☑ 銀行の代理権設定
☑ 押印権限の明確化
☑ 見積・契約の承認ルール
☑ 緊急時の連絡フロー

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③ 就業不能リスクへの備え（会社を救う生命線）

社長が働けない期間、
会社の支払いと運転資金をどう確保するか。

ここが 経営継続の核心 です。

実務で最も効果的なのが：

☑ 経営者の就業不能保険

病気やケガで働けない期間に
会社のキャッシュを守る資金を確保できます。

※節税商品ではなく、
※利益繰延でもなく、
“経営を止めない実務保険” として活用するのが正しいスタンス。

エミシェアでは
「社長不在でも止まらない仕組み」
として導入企業が増えています。

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④ 緊急時の経営計画（BCP）をつくる

最小限でも構いません。
• 1週間社長が居ない場合
• 1ヶ月社長が動けない場合
• 半年不在の場合

それぞれで
「会社がどう動くか」
を決めておくと、現場がパニックになりません。

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⑤ 家族への情報共有（最も抜けやすい）

社長が突然倒れたとき、
一番困るのは 家族 です。
• 資金の流れ
• 税理士との連絡
• 銀行の担当
• 給与の仕組み
• 重要書類の保管場所

最低限の情報は
家族にだけでも伝えておくこと
が経営者の責任です。

⸻

社長不在対策の“正しい順番”

① 現状把握
② 権限移譲
③ 資金対策（就業不能）
④ 緊急時の計画
⑤家族との共有

この 5ステップ で、会社は止まりません。

⸻

まとめ：社長不在対策は“守り”ではなく“攻め”の経営行動

社長不在対策は、
決して悲観的な準備ではありません。

むしろ、
会社が前に進むための“攻めの基盤” です。

社長が倒れても回る会社は、
普段から意思決定が整理され、
社員が強く、
取引先からの信頼も厚い。

そして何より、
経営者自身が自由に動ける会社になります。

⸻

エミシェアの想い

「社長が不在でも会社が止まらない仕組み」をつくることは、
経営者と家族、社員の未来を守る行為です。

エミシェアは
その仕組みづくりを専門にサポートしています。

経営に不安がある方は、
いつでもお気軽にご相談ください。

 

経営者向けの情報共有チャットも運営しています

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毎朝の気づき・経営の視点・実務のヒントを配信中。

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経営危機は、利益の赤字よりも「社長の不在」から始まります。

病気・事故・長期療養──
どんな優れた会社でも、トップが突然動けなくなれば、
決裁が止まり、給与が払いにくくなり、銀行対応が遅れ、
取引先の信用が揺らぎます。

これは“社長の責任”ではなく、
本来つくっておくべき 「仕組み」 がなかっただけです。

本記事では、
エミシェアが実務の現場で最も重視している
経営を止めない“法人保険3選” を、
専門知識と具体事例を交えて解説します。

⸻

法人保険は“節税商品”ではない──経営継続のための安全装置である

マスコミでも取り上げられている通り、
現在の法人保険は「節税」よりも
経営継続・就業不能・退職金準備 という本質的な価値が中心になっています。

とくに中小企業において、
「社長一人が倒れた瞬間に会社が止まるリスク」は、
地震や台風よりも発生確率が高いと言われています。

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経営を止めないための法人保険3選

① 就業不能保険（社長の給与・会社の固定費を守る）

社長が動けなくなると、会社は“呼吸”を止める

社長が病気で入院・療養に入った瞬間、
最も問題になるのは「キャッシュの停止」です。

・給与が払えない
・借入返済が滞る
・固定費が支払えない
・発注をかけられない
・銀行との面談ができない

この“止まる瞬間”を防ぐのが 就業不能保険。

【実務で使えるポイント】
• 病気・ケガで働けない間、会社に「現金」を供給できる
• 銀行の返済・給与・社会保険料の支払いをカバー
• 経営者不在の期間を“つなぎ”、会社の信用を守る

【導入事例（匿名）】

年商2.5億の製造業
→ 社長が脳梗塞で2ヶ月入院
→ 就業不能保険により固定費と給与を全額カバー
→ 社員の離職ゼロ・取引先との信用も継続
→ 「この保険がなければ倒産していた」と銀行がコメント

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② 役員退職金準備（人材の流出防止＋事業承継の基盤）

退職金は“感謝”ではなく、“経営責任の整理”

退職金準備は、
後継者・社員・金融機関の信頼にも直結する重要な仕組みです。

とくに
「社長交代＝会社が揺れる」
という構造の中小企業では、退職金の有無が
事業承継の成功率を大きく左右します。

【実務で使えるポイント】
• 解約返戻金を退職金として計画的に積み立て
• 銀行評価が安定し、借入条件が改善
• 社員採用で「会社の安心材料」として使える
• 事業承継時の混乱を回避できる

【導入事例】

年商4.8億のIT企業
→ 若手社長に事業承継
→ 退職金制度が“会社の覚悟”として社員の信頼につながり
→ 幹部の離職がゼロに

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③ 経営者死亡保障（会社の信用・資金繰りを守る）

社長が亡くなった瞬間に、会社は“信用の審判”にさらされる

多くの中小企業では、
社長＝連帯保証人
社長＝銀行とのパイプ
社長＝営業の中心
となっており、万が一のときに最も揺らぐのが「信用」です。

経営者死亡保障は、
その信用崩壊を防ぐ“会社の盾”になります。

【実務で使えるポイント】
• 借入金の返済原資を確保できる
• 仕入れ・納品に関わる信用を維持
• 会社の再建・M&A・事業譲渡に必要な時間を確保
• 遺族と会社双方を守れる

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【まとめ】経営を止めない会社は、“人を守る会社”である

法人保険は、
決して“節税のための道具”ではありません。

・会社を止めない
・社員と家族を守る
・未来の選択肢を失わない

そのための“経営の仕組み”です。

エミシェアは、
「社長が不在でも会社が止まらない仕組み」を
沖縄から真剣に広げています。

経営に不安がある方、
事業承継の準備を始めたい方、
社員と家族を守る設計を作りたい方は、
気軽にご相談ください。

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社長が動けない時、会社を守る仕組みはありますか？──

会社が突然止まる瞬間は、“倒産”ではなく、社長の体が止まった瞬間です。

売上が好調でも、社員が優秀でも、金融機関から高評価でも
社長が病気・ケガで就業不能になると、会社は一気に不安定になる。

これは脅しではありません。
私たちエミシェアが、何度も現場で見てきた“現実”です。

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1. 就業不能がもたらす「会社の呼吸停止」

経営者が働けなくなると、会社には次のような影響が一気に押し寄せます。

■ 決済が止まる

経営判断、銀行対応、支払承認──
ほとんどが社長の決済に依存しています。

■ 資金繰りが悪化

売上はあっても、入金・支払いのタイミング管理は社長の最重要業務。
ここが止まると会社は一気に苦しくなります。

■ 取引先の信用が揺らぐ

「社長が倒れたらしい」
その噂一本で、契約保留・与信見直しが起きます。

■ 社員の生活が不安になる

給与が払えるのか？
会社は続くのか？
社長の体調はどうなのか？

不安は、社内の空気と生産性に直結します。

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2. “就業不能保険”は節税商品ではない

誤解されがちですが、就業不能保険は
「節税」ではなく、「経営継続の仕組み」をつくるためのものです。

経営者の就業不能は、会社にとって
「売上ゼロの状態で固定費だけが走り続ける」という最悪のリスク。

これに備えるのが、就業不能リスクマネジメントです。

▼ 目的は明確
• 給与を止めない
• 社員と家族の生活を守る
• 資金繰りを崩さない
• 経営を継続させる
• 経営の空白期間を埋める

これらを実務レベルで支えるのが、今の法人向け就業不能保険です。

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3. なぜ、社長の“就業不能リスク”は見落とされるのか？

多くの中小企業で、社長のリスクは「入院」「死亡」までは想定していても、
“働けない”という状態のリスクが抜け落ちています。

しかし現実には──
死亡よりも、長期の就業不能の方が発生確率ははるかに高い。

そしてこの期間にこそ、会社はもっとも揺らぎます。

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4. 会社を守るための“就業不能リスクマネジメント”3ステップ

① 固定費の棚卸し（3か月〜6か月分を把握）

会社が止まっても、走り続ける支出を整理します。
・給与
・家賃
・リース
・借入金返済
・社会保険料

ここが把握できていない会社は、非常に危険です。

② 社長不在で止まる業務の洗い出し

決済
資金繰り
銀行交渉
主要取引先との対応
採用・評価

「社長にしかできない仕事」を書き出すと、
就業不能がどれだけ致命的かが一目でわかります。

③ 就業不能保険で“空白期間”を埋める設計

ポイントは2つ。

☑ 必要な期間をカバーする

病気やケガで働けない期間は人によって違います。
3ヶ月・6ヶ月・1年──
会社の体力に合わせて設計します。

☑ 固定費×期間＝必要保障額

例えば
固定費200万円 × 6ヶ月＝1,200万円
この不足分を保険でカバーするのが基本設計。

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5. 就業不能保険を導入する会社が増えている理由
• 銀行評価が上がる
• 経営者保証の見直しが進めやすい
• 社員の安心につながる
• 家族のリスクを減らせる
• 事業継続計画（BCP）の根幹になる

就業不能リスクは、“経営の心臓部”です。
ここを守ることは、事業を守ることと同義です。

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まとめ：会社を潰すのは「売上減少」ではなく「社長の不在」

エミシェアが大切にしている考え方があります。

「社長が不在でも会社が止まらない仕組みを整える」こと。

その最初の一歩が
“就業不能リスクマネジメント”です。

もし今、会社の未来と社員の生活を守りたいと本気で思うなら、
まずは
社長が動けなくなった時に会社がどうなるのか？
を一度シミュレーションしてみてください。

きっと、見えていなかったリスクが見えてきます。

エミシェアでは、会社の状況に合わせた
実務ベースの就業不能リスク設計を行っています。
必要な方は、いつでもご相談ください。

 

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近年、税制改正により「節税目的だけで加入する法人保険」は大きな見直しが入りました。
これにより、
• 「逓増定期で節税できる時代は終わった」
• 「保険は使えない」

こうした声が一部で聞かれます。

しかし――
“節税型”が終わっただけで、法人保険そのものが終わったわけではありません。
むしろ今は、
“経営を守るための実務型保険”が選ばれる時代 に変わっています。

本記事では、2025年現在の最新環境をふまえ、
今の経営者が選んでいる「実務型法人保険」についてやさしく解説します。

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1. なぜ“節税型”法人保険は終わったのか？（2025年・最新事情）

2019年以降の税制改正で、以下のような「節税ありき」の保険が事実上使えなくなりました。
• 高解約返戻金型の定期保険
• 返戻率の高い逓増定期など

※現在は販売停止、または税制メリットが無くなっています。

この変更により、国税庁は明確にメッセージを示しました。

「節税のために保険を使う時代は終わり。保険は“本来の目的”で使いなさい。」

ここから一気に時代が転換しました。

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2. 今、経営者が求めているのは“実務型”の法人保険

税制メリットよりも、
“会社を守る実務効果があるか” が最重要になっています。

今選ばれている実務型の代表例

① 就業不能リスクに備える保険（社長不在対策）

経営者が病気・ケガで動けなくなると、
銀行融資・給与支払い・決済が止まるリスクがあります。

→ この「会社の空白」こそ、現代の法人保険が最もカバーすべき領域。

特に中小企業の経営者にとって
「社長不在」は最大の経営リスクです。

② 退職金準備（長期的な資金計画）

節税目的ではなく、
“退職時に現金を用意する”ための積立目的で再評価されています。
• 退職時の資金流出を平準化
• 役員の引退計画を作りやすい
• 金融機関の評価にもプラス

という、実務メリットが大きいのが特徴です。

③ 事業承継で必要となる資金の確保

特に自社株評価が高い企業は、
相続税・事業承継資金の準備が必須。

保険を使うことで、事業承継コストを
“分割して準備できる”点が支持されています。

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3. 実務型保険が選ばれる理由（節税の時代との違い）

節税型の時代と決定的に違うのは、
「お金を減らさない」ではなく「会社を止めない」ための仕組みとして保険が見直されている点です。

● 節税型の目的
• 税金を圧縮するための手法
• 本質は“お金を残すこと”

● 実務型の目的
• 会社を止めない仕組み
• 社員と家族を守るための備え
• 経営の空白を埋める対策
• 退職金・承継の計画性

つまり、
“節税の保険”から “経営の保険”へと進化した のが現在のトレンドです。

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4. 法人保険を検討する際のチェックポイント

経営者が失敗しないためには、次の4点が極めて重要です。

① 税制メリットありきで商品を選ばない

税務環境は常に変わります。
本質は「会社にとって必要な保障か」です。

② 現行商品で設計する（古い知識は要注意）

特に2019年以前の情報を使うと、
誤った判断につながります。

③ 就業不能・退職金・事業承継の“実務目的”で検討

会社に必要な《経営リスク》を洗い出し、
それに合う商品を選ぶことが大切。

④ 税理士と連携して設計できる専門家かどうか

法人保険は税務と経営両面の知識が必須。
ここが弱いと、後で大きなズレが出ます。

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5. まとめ｜節税型は終わった。だが、法人保険は“むしろ必要な時代”へ。

2025年現在、時代は完全に変わりました。
• ❌️節税のための保険」は終わった
• ⭕️社を守るための保険」が評価されている

そして、
社長の就業不能・退職金・事業承継という“実務領域”が、今最も重要視されています。

中小企業の経営は、社長の健康と判断力に強く依存しています。
だからこそ、節税以上に “経営継続”の仕組み が求められています。

エミシェアでは、税制改正後の最新基準に沿って、
“会社が止まらないための実務型保険”の設計を行っています。

 

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経営者向けの情報共有チャット「エミシェア」を運営しています！
〝未来は、待つな。創れ。〟
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はじめに｜“社長の病気”は、会社全体の危機になる

経営者が病気やケガで突然働けなくなる──。
これは多くの中小企業にとって、「想像したくない出来事」でありながら、最も準備すべきリスクです。

事実、日本では“就業不能（長期療養）”により、
毎年多くの経営者が現場を離れています。

では、社長が病気になったその瞬間、
会社と社員にはどんな現実が起きるのでしょうか？

この記事では、エミシェアが日々の相談で直面している “現場のリアル” を基に、
社長不在リスクと社員への影響、そして経営を守るための備え方をわかりやすく解説します。

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1. 社長が病気になったとき、社員に最初に起きる3つの現象

① 給与の支払い不安が広がる
会社の資金繰りは、社長の判断と動きによって維持されています。

社長が急に不在になると…
• 売上が止まる
• 入金が遅れる
• 支払いに遅延の可能性
• 銀行との交渉がストップ

こうした状況が重なることで、
社員はまず 「給料は大丈夫だろうか？」 という不安を抱きます。
給与の安心は、社員が会社にとどまる最大の条件。
ここが揺らぐと、優秀な人材から離れていきます。

② 仕事の指示系統が止まり、現場が混乱する
中小企業の多くは、社長が「頭脳」であり「司令塔」です。

そのため、社長が突然病気で抜けると…
• 判断ができない
• 優先順位がわからない
• 組織が止まる
という状態に陥ります。

現場は進む気持ちがあっても、
方向性がなくなると、会社は一気にスピードを失います。

③ 取引先や銀行の信頼が揺らぐ
経営者が病気になるだけで、
外部の評価は一変します。
• 「今後の取引は大丈夫か？」
• 「支払いは滞らないか？」
• 「後継者はいるの？」

金融機関は特にシビアで、
“社長不在＝経営リスクが高い会社” と判断します。
融資の見直しや慎重姿勢が強まり、
会社の資金繰りに直接影響します。

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2. 社長が病気になると、会社全体に起きる“4つの経営リスク”

① 売上の急減
社長の営業・判断・信用に依存している企業ほど、売上の減少は深刻です。

② 資金ショートの可能性
売上減少＋支払い継続は、すぐに会社のキャッシュを圧迫します。

③ 組織の士気低下
不安は伝染します。
「大丈夫なのか？」という空気は現場のパフォーマンスに直結します。

④ 優秀な社員の離脱
「会社が不安定なときこそ、人材が動く」のが現実です。

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3. 社長不在に備える“経営者の義務”とは？

会社を守るために必要なのは「根性」ではなく、**“設計”**です。

① 就業不能リスクに備える
経営者の長期不在をカバーするために
就業不能保険（経営継続のための実務保険） は必須です。

給与・固定費・事業継続を支える資金を確保することで、
会社も社員も「時間」を手に入れます。

② 指示系統の見える化
• 担当者の権限整理
• 手続きや取引のマニュアル化
• 銀行/取引先対応の代理体制

これらを“元気なうちに”整えておくことで、
社長不在でも動ける会社になります。

③ 社員が安心できる会社をつくる
社員が会社に留まる条件はただ一つ。
「この会社は大丈夫だ」
この信頼があれば、社員は会社を支えてくれます。

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まとめ｜社長が病気になると、会社は“想像以上に揺らぐ”

社長に何かあったとき、
影響を受けるのは会社だけではありません。
• 社員の生活
• その家族
• 取引先
• 地域の雇用
• 会社の未来

すべてが連動しています。

だからこそ──
経営者が自分自身のリスクを整えることは、“会社を守る経営そのもの”です。

「社長が病気になったとき、社員に何が起きるのか？」
その答えは一つ。

“備えがなければ、会社は一瞬で止まる。”

エミシェアは、
社長不在でも会社が止まらない仕組みづくりを、本気で伴走しています。

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経営において最も価値のある資産は、
「売上」でも「人材」でもなく──

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“信用”です。

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法人保険は、単なる節税ツールではありません。
むしろ 会社の信用を守り抜くための“経営の防衛装置” です。

法人保険が会社の信用にどのように影響するのか？
どの保険が信用を守るのに効果的なのか？
社長不在のリスクをどう回避するのか？

経営者目線で徹底解説します。

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 01｜なぜ「信用」が会社にとって最大の資産なのか？

会社の信用が失われると──
一瞬で次のリスクが襲ってきます。

● 取引先からの信頼低下

支払い遅延の懸念が生まれると、契約条件が厳しくなり、仕事が減少。

● 社員・家族の不安

給与が止まるかもしれない…という不安は離職リスクを高める。

● 金融機関の融資姿勢が変化

「継続性の不安＝融資リスク」
銀行は“経営者リスク”に極めて敏感です。

つまり、信用の喪失は
売上・人材・資金調達
すべてに連動する “経営の生命線”。

信用を守る仕組みこそ、経営者が整えるべき優先順位No.1です。

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 02｜法人保険が“信用”を守る3つの仕組み

法人保険は、信用回復ではなく
信用喪失を“未然に防ぐこと”に圧倒的に強い 仕組みです。

 ① 社長不在でも会社が止まらない《経営継続の仕組み》

経営者に何かあった瞬間、
会社は“無人島状態”になります。
• 給与
• 家賃
• 仕入れ
• 返済
• 取引関係
このすべてが止まる可能性があります。

法人保険（就業不能・逝去リスク）は
経営者が倒れた直後の“経営空白”を埋める資金 を確保します。

これが、会社の信用を守る一丁目一番地です。

② 社員と家族の安心を守り、離職を防ぐ

「社長に何かあったら、会社どうなるんだろう…」
これは社員が最も不安に思うポイントです。

法人保険を整えている会社は
“守る姿勢がある会社” と評価され、
結果として離職率が下がります。

信用＝内部の安心
この仕組みが採用力・定着力を圧倒的に高めます。

③ 銀行・金融機関からの評価が上がる

金融機関は
「経営継続の計画がある会社」を高く評価します。

法人保険は、
• 経営者リスクの補填
• 法人の安定性向上
• 債務返済能力の確保

これらを担保するため、
「融資に強くなる“信用強化の武器”」となります。

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 03｜信用を守るために役立つ法人保険は？（実務ベース）

ここでは、実際に“信用”に直結する法人保険を紹介します。

1. 就業不能保険（経営空白対策）【最重要】

社長が病気・ケガで働けなくなった時の補償。
会社を止めないための“経営継続の基盤”。

2. 事業保障（死亡リスク対策）

経営者逝去時の“資金ショック”を回避。
銀行・社員・取引先に安心を与える。

3. 退職金準備（信用の貯金）

社員支援の象徴であり、採用・定着の強力な材料になる。

4. キーマン保障（重要人材のリスク対策）

キーマンの離脱は信用崩壊に直結。
中小企業に必須。

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 04｜【結論】法人保険は“節税”ではなく“信用を守る装置”である

多くの企業が誤解しています。

❌ 法人保険＝節税対策

⭕ 法人保険＝経営継続 × 信用保全

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信用のある会社だけが、
挑戦できる。
採用できる。
融資を受けられる。
社員が安心して働ける。

そして──
社長が不在でも会社が止まらない。

これこそが法人保険の本質であり、
エミシェアが伝えたい“守りながら攻める経営”です。

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まとめ｜信用は“準備した会社”にしか残らない

• 信用は最大の経営資産
• 信用が崩れると、全てが止まる
• 法人保険は信用を守る“仕組み”
• 経営空白を埋める唯一の方法
• 社員・家族・金融機関の安心が増す
• 社長不在でも会社が動く会社が強い

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未来は、準備した会社にだけ微笑む。

あなたの会社の“信用”を守る仕組み、
今こそ一緒につくりましょう。

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