＼おさらいしましょう❣／

 

働く方改革を筆頭に

ここ最近、様々な法改正が実施されています。

どれもこれも私たちの働き方などに

影響するものばかり・・・。

そこで今回は、ここ最近の

“働く”に関する法改正について

ご紹介したいと思います✨

 

＊2022.4パワハラ防止法＊

2022年4月より、通称パワハラ防止法が

中小企業でも施行されました。

これにより会社は「相談窓口の設置」や

「パワハラの迅速かつ適切な対応」といった

パワハラ防止措置を講じることが

義務化されました‼

 

＊2022.10出生時育児休業の創設＊

いわゆる「産後パパ育休」がスタートしました。

原則、パパが取得できる制度で

働きながら育休を取得できるなど、

これまでの育休制度よりも

取得のしやすさが特徴です‼

 

＊2022.10育児休業の分割取得＊

１度復帰したら再取得不可だった育休が

２回まで分割して取得できるようになりました！

ちなみに出産時育児休業も２回分割できるので

パパは４回まで分割して育休を取得できることになります‼

 

＊2023.4未払い賃金を３年前まで遡って請求が可能＊

2020年4月以降の未払い賃金については

３年前まで遡って請求可能となりました。

つまり、2023年4月からは

丸々３年分の未払い賃金が

請求できるということになります‼

 

＊2023.4６０時間超の残業は賃金割増率UP＊

月60時間を超える残業の割増率が

1.25→1.5に変更になりました。

なお、この60時間には

法定休日労働分は含みません‼

 

＊2024.4建築業などでも残業時間に上限が‼＊

現在、残業時間の上限規制をの

適用を猶予されている

建築業・運送業・医師についても

2024年4月からはその適用を

受けることになります‼

 

＊2024.10従業員５１人以上の社会保険加入ルールが変わります＊

社旗保険の被保険者数が51人以上の会社では

次に該当する従業員は

社会保険への加入が義務化されます。

・週の所定労働時間が20時間以上

・月収8.8万円以上

・２ヵ月を超える雇用の見込み

・学生ではない

 

 

＼併用すると・・・？／

👩「うちは住宅ローン控除使ってるけど

ふるさと納税はできるの？？」

そんなあなたへ！！！

👨「人によるけど大抵使えます◎

仕組みや流れを解説しますね！」

 

【まず住宅ローンとは？】

▶住宅ローン控除は「税額控除」

税額控除とは？？

税率のかかる数字を減らすのではなく、

税額そのものを減らせる控除。

課税所得×税率＝税額

👨税額を直接減らせるため

効果が大きい控除です！

 

【住宅ローン控除の流れ】

①まず所得税から控除

・借入金の残債×0.7％

・最大35万円

・自身の所得税

↑いずれか少ない金額↑

②余った金額を住民税から控除

・課税所得×5％

・最大9.75万円

・所得税から控除しきれなかった金額

↑いずれか少ない金額↑

 

(例)残債が3000万円と想定

控除額の上限は21万円

(3000万円×0.7％＝21万円)

所得税15万円　住民税20万円の方の場合

①所得税から15万円差し引く

②住民税から6万円差し引く

 

【ふるさと納税の仕組み】

「ワンストップ申請」と「確定申告」

で控除方法が違う‼

▶ワンストップ申請

「寄付金額－2.000円」が全額住民税控除

▶確定申告

①「寄付金額－2.000円」が所得控除

②「(寄付金額－2.000円)×(100％－所得税率)」

が住民税控除額

👨確定申告では所得税からも

少し引くことができるけど

トータルの控除額はどちらも一緒◎

 

【ここから大事！！】

所得控除と税額控除では

「所得控除」が優先される⚠

👨つまり、確定申告するなら

ふるさと納税が先に処理されるってこと１

順番はこんな感じ↓↓

①ふるさと納税控除

②住宅ローン控除

　所得税額控除

　　　＋

　それぞれの住民税控除額

 

【具体例で解説】

先ほどの例で挙げた

条件をベースに考えてみましょう。

所得税15万円　住民税20万円

住宅ローン残債3.000万円

↓こんな方がふるさと納税を5.2万円分行うと↓

①5.000円を所得税から控除

(ふるさと納税所得控除)

所得税15万円が14.5万円に。

②14.5万円を所得税から控除

(住宅ローン控除)

所得税14.5万円が0円に。

➂4.5万円を住民税から控除

(ふるさと納税住民税額控除)

住民税20万円が15.5万円に。

④6.5万円を住民税から控除

(住宅ローン控除)

住民税15.5万円が９万円に。

 

【こんな人は注意⚠】

住宅ローン控除とふるさと納税の

住民税額控除額が自分の

住民税額を超えている！

※そもそも引く税金がなくなる

↓こんな方は要注意↓

①課税所得の少ない方

②住宅ローン控除額の大きい方

👨とは言ってもほとんどの方が

ふるさと納税を満額使えます◎

 

【まとめ】

▶住宅ローン控除は税額控除のため

計算される順番は１番最後！

▶住宅ローン控除で

最初に引かれるのは所得税

▶住民税の控除金額は

以下の中の一番低い金額

・課税所得×5％

・9.75万円

・所得税から控除しきれなかった金額

👨全てを差し引いても

住民税が余っているなら

ふるさと納税は満額使えます♪

＼インボイス制度の影響ある人ない人／

全ての事業主が

インボイス制度の影響を

受けるわけではありません❕

そこで今日は、

インボイス制度の影響を

受けやすい人・受けにくい人

はどんな人なのか解説していきます🙌

 

【影響の大きい人は？】

▶売上が1000万円以下の

個人事業主・フリーランスで

仕事の取引相手が

主に企業・事業者の場合！

この場合、相手から適格請求書の

発行を求められるケースが

多くなることが予想される。

例）フリーのデザイナーやプログラマー、

個人タクシー、一人親方など。

 

【逆に影響のない人】

①もともと課税事業者

▶インボイス制度は

売上が1000万円以下の

消費税免税事業者に

大きく影響を与える制度です！

元々売り上げが1000万円を超えていて

消費税を納税している人には

影響は少ない場合が多い。

ただし、免税事業者と取引をしている

場合は消費税の負担額が増えるかも・・・💦

 

②お客さんが消費者

▶「お客さんが事業者じゃない」

という人は

インボイス制度の影響を受けにくい！

事業者として消費者を納税することがない消費者は、

もちろん適格請求書(インボイス)も必要ありません。

例）美容院などの美容系、

タピオカドリンクなどの若い子が

ターゲットのお店、子供用の塾など。

 

➂お客さんが簡易課税事業者

▶簡易課税とは

納税する消費税額を

売上の消費税－(売上の消費税×みなし仕入率)

で算出する方法！！

❌実際に発生した消費税を計算して納める

⭕売上の一定率で消費税を算出する

というやり方！

▶簡易課税を選択した事業者の

消費税納税額は、

売上額に依存する！！

つまり、適格請求書があっても

なくても納税額は変わらない！！

なので、お客さんが簡易課税事業者の場合、

適格請求書を発行する必要なし。

なかなか見分けが難しいけど…

この場合も制度の影響は少ないです。

 

自分にはどういう影響が出るだろう？

対策はどうすればいいだろう？

と一度考えてみましょう🤔💭

 

＼来年のために今から準備！／

 

【一般NISAの振り返り】

①短期・中期の資産運用

②投資できる期間は５年間

➂投資できる金額は年間１２０万円

④投資できる先は株・投資信託

➄資金の引き出しはいつでも可能

 

【つみたてNISAの振り返り】

①中期・長期の資産運用

②投資できる期間は２０年間

➂投資できる金額は年間４０万円

④投資できる先は投資信託

➄資金の引き出しはいつでも可能

 

【新制度で変わること①】

▶制度が使える期間

これまでは一般NISAは2023年まで

つみたてNISAは2042年まで有効。

新制度では上記の期間が撤廃され

「一生涯」に変更。

👨これまでは期間の縛りが

足枷になっていたので

この変更は大きいですね！

 

【新制度で変わること②】

▶１年間で投資できる金額

これまでは

一般NISAは年間１２０万円まで

つみたてNISAは年間４０万円まで投資可能。

新制度では

一般NISAは年間「２４０万円」まで

つみたてNISAは年間「１２０万円」まで投資可能

👨これまでと比べて

一般NISAは２倍、つみたてNISAは３倍も

枠が増えました！

 

【新制度で変わること➂】

▶生涯の投資可能額

これまでは

一般NISAは６００万円まで

つみたてNISAは８００万円まで投資可能。

新制度では

「一般NISAとつみたてNISA

合わせて生涯１.８００万円」まで投資可能。

👨ただし、一般NISA単体での

投資可能額は生涯で１.２００万円までという

縛りがあることには注意です！

 

【新制度で変わること④】

▶一般NISAとつみたてNISAの併用

これまでは

一般NISAとつみたてNISAは

どちらかを選ぶしかなかった。

新制度では

一般NISAとつみたてNISA

を「併用することが可能」。

👨この制度の変更でNISAの

いいとこ取りが出来てしまうんですね！

 

【新制度で変わること➄】

▶投資した金額の復活(再利用)

これまでは

一般NISAとつみたてNISAは

投資した分を売っても

その金額が復活することはなかった。

新制度では

「投資した金額の内、売った分に関しては

その金額分が復活する」。

👨例えば、投資上限の1.800万円の内

100万円分売却した場合、翌年には

また100万円分投資ができるのです！

 

【まとめ】

・新NISAの投資期間は一生涯

・新NISAで投資枠が引き上げ

・新NISAで生涯の投資枠が設定

・新NISAでは一般NISAと

つみたてNISAの併用が可能

・新NISAでは投資枠が復活

 

 

 

＼育休中の退職について／

 

子供が１歳になるまでの間に取得できる

『育児休業』

取得の際は復帰するつもりでいた。

けれど、実際に育児をしてみると

いろいろと難しいことがあって

退職や転職を考えることもありますよね。

そんなときに寄せられるのがこんな質問‼

「復帰する前提で育休手当を受給していたけど

退職するとどうなるの！？」

これ、結構気になりますよね。。。

手当の全額返金になったらどうしよう・・・。

その他にもどんな不都合があるんだろう？😲

 

❓復帰せずに退職したら

育休手当はどうなるの？？

雇用保険から支給される

「育児休業給付金」に関しては

復帰せずに育休の途中で退職しても

それまで受給していた分は

返還する必要はありません！

👧それだったらママも安心だね！

 

❓復帰せずに退職するとどうなるの？？

復帰せずに退職したことで

法的に何か問題になることはありません。

ですが会社も復帰を見越して段取りしていたり

代替のスタッフを準備しなければなりません。

退職を決意した場合には、

なるべく早めに会社に伝えることが望ましいです。

 

また、なるべく円満な退職をするためにも

「退職しなければいけない理由をしっかりと伝える」

お互いを気持ちよく送り出し/送り出される

ためにも、お互いの事情について

理解を深めておくことは大切だと思います。

 

また、こんな制度もあります❣

・短時間勤務制(６時間勤務など)

・残業の制限(残業をしないと申し出られます)

・雇用形態の変更(パートへ転換など)

・子の看護休暇

※雇用形態の変更は会社によって

認められない場合もあります。

 

❓復帰せずに退職すると

どんなデメリットがある？？

例えば保育園の入園の際は注意。

原則両親のどちらかが無職であると

保育園に入園できません。

また一定時間の勤務時間を

証明してもらえないと

点数が低くなり希望の保育園に

入園できないといった場合もあります。

 

ご参考になれば幸いです😊🎀

＼９割の人が当てはまる！？／

今、お金について考えないと

定年退職してから生活で困ることに・・・

頑張って働いてきた後も楽して

生活できるように気をつけておきたいですね！

 

【退職金・年金について】

▶退職金・年金は定年後の生活資金の柱

退職金：勤務先によって金額が違う

年金：加入年数や働き方などで一人ひとり異なる

👨おおよその老後資金を調べて

把握しておきましょう！

 

【定年後にお金に困る人】

▶①自分が置かれている状況を知らない

こんな人は注意⚠

・給料明細や源泉徴収票を見たことがない

・ねんきん定期便を確認しない

・退職金制度について何も知らない

👨資産形成をするにも

基本的なことだから確認は大事です。

後回しにしないでおこう！

 

▶②現役時代にお金と向き合ってない

具体的に老後にお金がどれくらい

必要か考えたことがない。

👨夫婦の場合「相手が貯蓄しているだろう」

と思い込んでるケースが多いです💦

お金のこと今から勉強しても遅くない！

 

 

▶➂将来のために貯金する事ができない

予期せぬ出来事で出費が多くなり

いつの間にかお金がない状態に・・・。

孫の教育費、生活費の増加など。

👨住宅ローンや介護の費用もあるから

資産が減ることを頭に入れておきましょう。

自分だけじゃなく家族の問題でもあるからね…。

 

▶④多額の資産を慣れない運用に一括投資する

高額な退職金をもらう↓↓

銀行から

「退職金向け」プランを紹介される↓↓

運用してお金が増えていると思いがち😓

👨もらった退職金を

一度に運用するのは避けるべき！

お金の知識をつけて惑わされないようにしよう。

 

▶➄単身になった時、もらえる年金の金額が変わることを知らない

夫婦のどちらかが他界してしまった場合。

２人で年金２０万円

↓↓片方が他界してしまうと・・・

１６万円ほどになる。

年々医療費が高くなるので減る一方に！

👨結果、生活資金が減り

生活保護を受ける方が多いです。

単身になった時の生活設計も視野に入れとこ！

 

【最後に】

▶老後に困らないようにする方法

①自分が置かれている状況を知る

②無理にリスクのある運用をしない

➂長生きする際に起こる

リスクも考慮する

👨ちゃんと計画的にお金を使って

正しい知識も身につけておけば大丈夫◎

ちゃんとリスクを考えて準備することが大事です！

 

 

 

 

「まとまった資金があるけど

積立投資と一括投資はどちらが良いの？？」

悩みますよね…😥

今回は私の見解を含めて解説していきます❣

 

【結論】

株価上昇を見込めてメリットデメリット

を把握していれば▶一括投資

投資歴が浅く初心者の方は▶積立投資

 

【一括投資・積立投資とは？】

▶一括投資

１回でまとまった金額を投資する方法

▶積立投資

定期的に分割して

一定額ずつ投資する方法

 

【一括投資のメリット】

▶複利の力を十分に使える

資金効率が良いので

長期的には成績が良くなりやすい。

▶右肩上がりの相場で有利

短期間でも大きな利益が出る可能性がある。

【一括投資のデメリット】

▶値下がりをすると損失大

多額の資金で投資した直後に

大暴落が来ると大きな損失になる。

▶投資タイミングが難しい

株価を予想するのは初心者にとっては

難しいのでスタートを切りにくい。

 

【積立投資のメリット】

▶損益の振れ幅が小さい

短期間で大きな利益は出にくいが

短期間で大損もしにくくリスクを抑えれる。

▶購入タイミングを悩まない

平均以上の実績は出にくいが、平均並の

実績を狙える！ドルコスト平均法という。

【積立投資のデメリット】

▶右肩上がりの相場で不利

一括投資と比べた時に実績は低い。

▶資産形成に時間がかかる

時間を味方につけリスクを抑えながら

投資をするため短期的に利益は出にくい。

 

どれが自分にとって良いか

最適な方を選ぶようにしましょう😇👍

 

＼コレだけは抑えて！／

つみたてNISAに対して

まだ疑問点を持つ方も多いハズ。

そこで今回はつみたてNISAの

よく聞かれる質問についてまとめてみました👀

 

Q1.つみたてNISAはいつ始めるべき？

👉やるならいますぐ始めるべき！

新NISAを待つ必要なし。

非課税枠４０万円ふえる今がチャンスです！

さらにつみたてNISA口座を開くと

新NISA口座も自動的に開かれます！

2024年からの新NISAに慣れるためにも

今から始めたほうがお得です！

 

Q2.まず何から始めたらいいの？

👉証券口座を開設しましょう！

SBI証券、楽天証券がオススメです。

10分程度でできます！

 

Q3.つみたてNISAは未成年でもできますか？

👉未成年は開設できません。

18歳以上の人しか

NISA口座は開けません。

 

Q4.SBI証券と楽天証券どっちがいいですか？

👉SBI証券のほうが商品が豊富！

ただし、楽天経済圏利用者は楽天証券も便利！

 

Q5.お金に余裕がないのですが

無理してでも投資するべき？

👉投資は余裕資金でやろう！

まずは100円からでもOK。

継続できることが大切です◎

 

Q6.NISA口座は複数持てるの？

👉１人１口座のみです！

証券会社で申し込んだ場合

先に申し込んだ方が有効になります。

 

Q7.NISA口座を開く証券会社を

間違えた場合、変更できるの？

👉変更は１年に１回だけ！

変更後適応されるのは翌年からになるので

年内は変わりません。

変更したい年の前年の10月から12月の

間に変更の手続きが必要です。

 

Q8.急遽現金が必要になった時、引き出せるの？

👉いつでも引き出せます！

ただ、長期運用のほうが資産は増えます。

非課税枠は消失するので注意。

 

Q9.確定申告は必要？

👉確定申告はいりません！

つみたてNISAは利益が非課税なので

確定申告は必要なし。

 

Q10.NISAを銀行で始めたけどネット証券にした方がいい？

👉変更した方が良いです！

銀行の商品は手数料が高いです。

手残りを増やすためにも変更がオススメ。

 

Q11.年度の途中から始めても

40万円の満額で積立できる？

👉満額で積み立てられます！

ボーナス月設定をすると可能になるが

クレカ積立は対象外なので

1度現金積立に変更する必要があります！

 

Q12.NISA口座は夫婦で合わせた方がいいの？

👉合わせたほうが相続時に楽！

相続時に同一証券会社の指定口座がないと

商品の移行ができないので他証券会社で

開いた場合は無理に合わせなくてOK！

 

Q13.20年経ったらどうしたらいいの？

👉売却か、課税口座に移しましょう！

20年後の資産状況によって決める。

課税口座に移せばさらに運用を継続可能。

 

Q14.４０代で始めるのは遅い？

👉全く遅くないです！

人生100年時代と言われ

一番お金がかかるのはセカンドライフ！

まずは定年まで資産運用することを

おすすめしています。

 

＼振り返ろう！／

日本株って今どうなっている？

８月って何か起きたっけ・・・？

日本株の現状＆今月のニュースを

振り返ります🙋‍♀️

 

【現状】8/31現在

▶日経平均株価

３２,６１９.３円

前月比　－５５２.８円　－１.６７%

▶トピックス

２,３３２.０円

前月比　＋９.４円　＋０.４１%

👩日経平均は下落、TOPIXは上昇！

なんとも言えない相場でした！

 

【ニュース①】

ドル円一時１４７円台へ

8/29昨年11月以来となる

1ドル147円台に乗った。

その後は緩やかに円高方向へ進んでいる。

142円だった8/1から考えると

約5円ほど円安へ進行している。

👩円安の再来ですね・・・

ここまで高くなると

為替介入に警戒が必要です。

 

【ニュース②】

大手損保　自動車保険値上げ

三井住友海上火災保険、東京海上日動火災保険

あいおいニッセイ同和損保保険の３社が

来年１月、自動車保険料を2.5～3%程度

値上げすること発表。値上げは

消費税増税の2020年1月以来、4年ぶり。

 

【ニュース➂】

日本株　売買手数料無料へ

SBI証券は9/30から、楽天証券は10/1

から日本株の売買手数料を

無料にすると発表。

来年1月から始まる新NISAに向けて

個人投資家の取り込みを強めている。

👩日本株投資家にとって

こんなに嬉しいニュースはないですよね！

 

今月もいろいろなニュースが飛び交う毎日🌠

9月の相場も楽しみですね🤩

 

実は、初心者が始めやすい

『ポイント投資』があるの知ってますか？

そのポイント投資の解説と、

税金についてまとめました📝

 

【投資とポイント投資の違い】

▶大事なこと

「ポイント」は「運用」と「投資」の

２つに分けれる‼

 

【ポイント投資の特徴】

ポイントを「現金化」して、

投資を行うこと。

もちろん、元本が減るリスクも防げるし

初心者でも始めやすいです！

 

【ポイント運用の特徴】

元々お金ではないし、リスクが少ないから、

いろいろ自分で選べるのが特徴。

安全性を追求するか、積極的に運用して

リスクを取りに行くかの２択。

 

【税金はかかるの？】

▶結論

「税金」はかかります‼

投資と同じく、譲渡益に対して20.315%が課税。

 

【解説するとこうなる！】

ポイント運用は、原則「一時所得」

として取り扱うそうです😲

でも「特別控除」があるから、

あまり気にしなくてもいいみたい。

 

【あくまでも「＋α」として】

ポイント投資とポイント運用は、

投資初心者におすすめ❣

本気で稼ぐというよりは、

投資のシュミレーションとして

初めてみるといいかもしれませんね😊🔰